Retraite complémentaire Agirc-Arrco : fonctionnement, calcul et optimisation en 2025

En complément de la retraite de base versée par la sécurité sociale, la retraite complémentaire Agirc Arrco constitue une part essentielle du revenu des salariés du secteur privé une fois à la retraite. Obligatoire, elle repose sur un système par points. Pour préparer votre départ et optimiser vos droits, il est indispensable de comprendre comment fonctionne ce régime, comment sont calculés les droits, qui en assure la gestion et comment maximiser le montant de votre pension.

Comment fonctionne le régime Agirc Arrco ?

La retraite complémentaire des salariés du secteur privé est assurée par le régime Agirc Arrco. Il résulte de la fusion, au 1ᵉʳ janvier 2019, de l’Arrco (association pour le régime de retraite complémentaire des salariés) et de l’Agirc (association générale des institutions de retraite des cadres). Ce régime s’applique aux salariés relevant du secteur privé, dans les domaines de l’industrie, du commerce, des services et de l’agriculture.

Le régime Agirc Arrco fonctionne selon le principe de la répartition : les cotisations versées par les actifs servent à financer les pensions des retraités actuels. Il repose sur un système de points : chaque année, les cotisations sont converties en points de retraite, qui sont ensuite enregistrés sur un compte personnel. Le nombre total de points acquis au fil de la carrière détermine le montant de la retraite complémentaire versée au moment du départ.

Qui gère la retraite complémentaire Agirc Arrco ?

Le régime Agirc Arrco est piloté par la fédération Agirc Arrco, une structure nationale chargée d’assurer la coordination, la réglementation et le pilotage du système de retraite complémentaire des salariés du secteur privé.

Le régime Agirc Arrco s’appuie sur plusieurs institutions chargées de la gestion des comptes de retraite complémentaire des salariés. Ces caisses sont agréées par l’Agirc Arrco et pilotées par les partenaires sociaux.

Voici une liste des principales institutions de retraite complémentaire :

Catégorie	Nom de l’institution Agirc Arrco
Grands groupes nationaux :	AG2R LA MONDIALE MALAKOFF HUMANIS KLESIA APICIL
Groupe ALLIANCE PROFESSIONNELLE RETRAITE : Ce regroupement fédère plusieurs institutions à vocation professionnelle ou sectorielle :	AGRICA (secteur agricole) AUDIENS (culture, communication, médias) B2V (transport, protection sociale…) IRP AUTO (secteur automobile) LOURMEL (imprimerie, communication) PRO BTP (bâtiment et travaux publics)
Autres institutions ou sections professionnelles :	IRCEM (services à la personne, emplois de la famille) CRC CGRR IRCOM BTPR

Qui est affilié à la retraite complémentaire Agirc Arrco ?

Tous les salariés du secteur privé, qu’ils soient cadres ou non cadres, et relevant du régime général de la sécurité sociale, sont obligatoirement affiliés à la retraite complémentaire Agirc Arrco pendant toute la durée de leur contrat de travail.

Le régime Agirc Arrco s’applique aux salariés et assimilés exerçant une activité dans les secteurs de l’industrie, du commerce, des services ou de l’agriculture, sur le territoire métropolitain et dans les départements d’outre-mer.

Les salariés détachés à l’étranger conservent leur protection sociale, y compris leur affiliation à l’Agirc-Arrco, tant qu’ils sont inscrits au régime général de la Sécurité sociale.

En revanche, les salariés expatriés sont affiliés au régime de protection sociale du pays d’accueil. Toutefois, ils peuvent continuer à cotiser à l’Agirc Arrco pour préserver leurs droits, soit par l’intermédiaire de leur employeur, soit à titre individuel, dans le cadre de la cotisation volontaire.

Comment acquiert-on des points Agirc-Arrco ?

Chaque salarié affilié à l’Agirc Arrco dispose d’un compte individuel sur lequel sont enregistrés les points de retraite complémentaire qu’il a acquis au cours de sa carrière. Ces points peuvent être obtenus de trois façons : par des périodes cotisées, par des périodes validées sans cotisation, ou par un rachat volontaire.

Périodes cotisées

Les périodes d’activité professionnelle soumises à cotisations permettent d’acquérir des points. Les cotisations, versées conjointement par l’employeur et le salarié, sont transformées en points selon la formule suivante :

Nombre de points cotisés = montant des cotisations / valeur d’achat du point

Les cotisations sont calculées sur la base du salaire brut et des taux applicables., réparti en deux tranches de rémunération :

• tranche 1 (T1) : jusqu’au plafond de la sécurité sociale (PASS)
• tranche 2 (T2) : entre 1 et 8 fois le PASS

Tranches de salaire retenues pour le calcul des cotisations Agirc-Arrco en 2025 :

Année	Tranche 1	Tranche 2
Limites	jusqu’à 1 fois le plafond de la Sécurité sociale	Entre 1 et 8 fois le plafond de la Sécurité sociale
Mensuel en €	entre 0 et 3 925 €	entre 3 925 et 31 400 €
Annuel en €	entre 0 et 47 100 €	entre 47 100 et 376 800 €

Les taux de cotisation varient selon la tranche :

• tranche 1 : taux de calcul des points de 6,20 %, majoré par un taux d’appel de 127 %, soit un taux effectif de 7,87 %
• tranche 2 : taux de calcul des points de 17 %, majoré également à 127 %, soit un taux effectif de 21,59 %

Taux de cotisations Agirc-Arrco en 2025 par tranche de salaire :

Année	Taux de cotisation salarié	Taux de cotisation employeur	Total
Tranche 1	3,15 %	4,72 %	7,87%
Tranche 2	8,64 %	12,95 %	21,59%

Le taux d’appel permet de financer le régime, mais la fraction excédant le taux de calcul (soit 27 %) ne donne pas droit à des points supplémentaires.

La valeur d’achat du point, également appelée prix d’acquisition, est fixée chaque année et suit les mêmes règles de revalorisation que la valeur de service du point. En 2025, elle est fixée à 20,1877 €.

Évolution de la valeur d’achat du point Agirc-Arrco de 2022 à 2025 :

Année	Valeur d’achat du point	Évolution
2025	20,1877 €	2,83 %
2024	19,6321 €	4,61 %
2023	18,7669 €	7,66 %
2022	17,4316 €	0,20 %

Périodes validées sans cotisation

Certaines interruptions d’activité peuvent aussi ouvrir des droits à des points gratuits, même en l’absence de cotisations.

Maladie, maternité, invalidité

Des points sont attribués pour tout arrêt de travail supérieur à 60 jours consécutifs lié à une maladie, une maternité ou une invalidité. Le nombre de points est calculé à partir du total des points acquis l’année précédant l’arrêt. Le total des points (gratuits + cotisés) ne peut pas dépasser le nombre de points de l’année de référence.

Chômage indemnisé

Les périodes de chômage indemnisé par France Travail ouvrent également droit à des points gratuits. Le calcul s’effectue à partir du salaire journalier de référence (SJR), dans la limite d’un plafond correspondant à 4 fois le plafond de la sécurité sociale (PSS).

Rachat pour les années d’études et les années incomplètes

Les salariés ayant effectué un rachat de trimestres auprès du régime général, au titre de leurs études supérieures ou de périodes incomplètes, peuvent acquérir, auprès de l’Agirc Arrco, un nombre forfaitaire de 140 points Agirc Arrco par année rachetée, dans la limite de 3 années, soit un maximum de 420 points.

Les sommes versées pour ce rachat sont entièrement déductibles du revenu imposable, au même titre que les rachats effectués auprès du régime de base.

Fusion Agirc Arrco : comment ont été convertis vos droits acquis avant 2019 ?

Depuis la fusion de l’Arrco et de l’Agirc au 1ᵉʳ janvier 2019, tous les droits acquis avant cette date ont été convertis en points Agirc Arrco.

• Les points Arrco ont été repris à l’identique : 1 point Arrco = 1 point Agirc Arrco.
• Les points Agirc ont été recalculés à l’aide d’un coefficient de 0,347798289, afin de garantir une équivalence juste et équilibrée entre les anciens régimes et le régime unifié.

À quel âge peut-on liquider sa retraite complémentaire Agirc Arrco ?

Le salarié peut demander la liquidation de sa retraite complémentaire Agirc Arrco en même temps que sa retraite de base, auprès du régime général. L’âge de départ dépend de l’année de naissance, de la durée d’assurance et de la situation personnelle de l’assuré.

Âge légal de départ à la retraite

L’âge légal est l’âge minimum à partir duquel vous pouvez demander la liquidation de vos droits à la retraite. Il varie selon votre année de naissance entre 62 et 64 ans.

Nombre de trimestres requis

Pour bénéficier de votre retraite complémentaire à taux plein dès l’âge légal, vous devez avoir validé un nombre de trimestres déterminé en fonction de votre génération. Si ce seuil n’est pas atteint, une minoration (ou décote) est appliquée sur le montant de votre pension complémentaire.

Âge du taux plein automatique

Si vous n’avez pas le nombre de trimestres requis, vous pouvez malgré tout obtenir une retraite complémentaire sans décote à partir de 67 ans, âge du taux plein automatique, quelle que soit votre durée de cotisation.

Départ anticipé à taux plein

Certaines situations particulières permettent un départ anticipé à taux plein avant l’âge légal sans décote sur votre retraite complémentaire, notamment : dans le cadre d’un dispositif de carrière longue, en cas d’inaptitude au travail et en cas de handicap reconnu

Comment est calculée la pension Agirc Arrco ?

Le montant de la retraite complémentaire Agir Arrco est calculé à partir du nombre de points acquis tout au long de la carrière. La formule est la suivante :

Pension annuelle = nombre de points x valeur de service du point x coefficients éventuels

La valeur de service du point Agirc Arrco est revalorisée chaque année au 1ᵉʳ novembre. Au 1ᵉʳ novembre 2024, cette valeur est fixée à 1,4386 €. Les pensions versées seront revalorisées à compter du 1ᵉʳ novembre 2025, selon les règles de revalorisation décidées par les partenaires sociaux.

Évolution de la valeurs de service du point Agirc-Arrco de 2021 à 2024 :

Année	Valeur de service du point	Évolution
À compter du 1er novembre 2024	1,4386 €	1,60 %
Du 1er novembre 2023 au 31 octobre 2024	1,4159 €	4,90 %
Du 1er novembre 2022 au 31 octobre 2023	1,3498 €	5,12 %
Du 1er novembre 2021 au 31 octobre 2022	1,2841 €	1,00 %

Minoration

Une minoration (ou décote) peut s’appliquer si la retraite est liquidée sans avoir réuni les conditions requises pour une pension à taux pleins. Cette réduction est calculée soit en fonction de l’âge de départ, soit en fonction des trimestres manquants, selon l’option la plus avantageuse pour l’assuré.

Le coefficient de minoration est défini selon un barème en vigueur, et la réduction s’applique de manière définitive au montant de la pension complémentaire.

Majorations

La retraite complémentaire Agirc Arrco peut faire l’objet de majorations liées à la situation familiale.

Majoration pour enfants nés ou élevés

Cette majoration définitive s’applique aux assurés ayant eu ou élevé au moins trois enfants pendant une durée minimale de neuf ans avant leur 16ᵉ anniversaire. Sont pris en compte les enfants biologiques, adoptés, recueillis ou ceux du conjoint.

La pension est augmentée de 10 % sur les droits Agirc Arrco acquis depuis 2019. Pour les droits acquis avant 2019, les taux de majoration varient selon les périodes et les régimes Agirc ou Arrco (Pour en savoir plus, vous pouvez consulter notre article sur les majorations enfants Agirc Arrco

Le montant de cette majoration est plafonné, Par exemple, pour les retraites versées à compter du 1er novembre 2024, le plafond annuel est fixé à 2 367 €.

Majoration pour enfant à charge

Cette majoration s’applique aux enfants reconnus comme « à charge ». Sont concernés : les enfants de moins de 18 ans, ceux de moins de 25 ans s’ils sont étudiants, apprentis ou chômeurs inscrits à France Travail et non indemnisés, ainsi que les enfants invalides quel que soit leur âge, à condition que l’invalidité ait été reconnue avant 21 ans.

La majoration correspond à 5 % des droits à retraite complémentaire pour chaque enfant à charge. Elle est temporaire et cesse dès que l’enfant ne remplit plus les conditions.

Est-il possible de racheter des points Agirc Arrco ?

Les salariés ayant racheté des trimestres auprès du régime général peuvent, sous conditions, racheter jusqu’à 420 points Agirc Arrco pour des années d’études supérieures ou des années incomplètes. Ce rachat est plafonné à 3 années, avec un forfait de 140 points par année.

Le coût du rachat dépend du nombre de points, de la valeur du point en vigueur et d’un coefficient lié à l’âge de l’assuré. Les sommes versées sont déductibles du revenu imposable, comme les rachats au régime de base.
Pour en savoir plus sur les conditions, le barème et les avantages fiscaux, consultez notre article complet : le rachat de points de retraite Agirc-Arrco.

Comment optimiser sa retraite complémentaire Agirc Arrco ?

Vérifier votre relevé de points

Le relevé de points Agirc Arrco recense l’ensemble des droits à retraite complémentaire acquis tout au long de votre carrière. Il est essentiel de le consulter régulièrement afin de vérifier que toutes vos périodes d’activité, y compris le chômage indemnisé, les arrêts maladie ou les congés maternité, ont bien été prises en compte. Une erreur ou un oubli peut entraîner une baisse significative du montant de votre future pension.

En cas d’anomalie, il est possible de demander une régularisation auprès de votre caisse, à condition de fournir les justificatifs nécessaires. Pour plus de détails, consultez notre article complet : vérifier votre relevé de points Agirc-Arrco.

Simuler votre départ à la retraite à différentes dates

Simuler votre départ à différents âges vous permet d’évaluer le moment le plus avantageux pour liquider vos droits à la retraite, en tenant compte de votre situation personnelle et de vos objectifs financiers.

Chaque année de départ peut avoir un impact significatif sur le montant de votre pension, que ce soit pour le régime de base ou pour la retraite complémentaire Agirc Arrco. Un départ avant d’avoir validé tous les trimestres nécessaires pour le taux plein peut entraîner une minoration définitive de votre pension. À l’inverse, un départ différé vous permet d’acquérir des points supplémentaires grâce à la poursuite de votre activité, ce qui peut augmenter durablement le montant de votre retraite.

Comprendre le fonctionnement de la retraite complémentaire Agirc Arrco permet d’anticiper sereinement votre fin de carrière. Ce régime à points repose sur des règles précises de cotisation, de calcul et de liquidation. En identifiant les leviers d’optimisation – comme la vérification du relevé de points ou la simulation de différentes dates de départ – vous pouvez sécuriser et améliorer le montant de votre future pension.

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