Décote retraite : calcul, impact et solutions pour l’éviter en 2025

Qu’est-ce que la décote retraite ?

Définition de la décote

La décote retraite est une réduction définitive appliquée au montant de votre pension lorsque vous partez à la retraite sans avoir rempli toutes les conditions pour bénéficier d’une retraite à taux plein.
Concrètement, si vous n’avez pas validé le nombre de trimestres requis selon votre génération ou si vous partez avant l’âge du taux plein automatique (67 ans) votre pension est minoré.
Cette minoration se traduit par une baisse du taux de liquidation : par exemple, dans le régime général, le taux plein est de 50 %, mais il est réduit de 0,625 % par trimestre manquant.

Pourquoi la décote existe-t-elle ?

La décote a été mise en place pour encourager la poursuite d’activité et assurer l’équilibre du système de retraite.
Son objectif est double :

• inciter les assurés à atteindre la durée de cotisation requise,
• éviter des départs trop précoces qui fragiliseraient le financement du régime.

En pratique, elle compense le fait que l’assuré n’a pas accompli une carrière complète ou qu’il anticipe son départ avant l’âge d’annulation de la décote.

Différence entre taux plein et décote

• Taux plein : correspond au taux maximum (50 %) appliqué au calcul de la pension de base. Pour l’obtenir, il faut soit valider le nombre de trimestres requis, soit atteindre l’âge d’annulation de la décote (67 ans).
• Décote : correspond à un taux minoré, calculé en fonction des trimestres manquants. Chaque trimestre non validé entraîne une réduction du taux, dans la limite d’un plafond.

Le taux plein garantit ainsi le maximum de droits, tandis que la décote représente une pénalité pour carrière incomplète ou départ anticipé.

Toutes les informations sur l’âge de départ à la retraite et la durée d’assurance sont détaillées dans cet article

Pour connaître l’âge légal de départ à la retraite et durée d’assurance pour bénéficier d’une retraite de base à taux plein, consultez notre article :

Comment est calculée la décote retraite ?

Le nombre de trimestres requis selon votre année de naissance

Le calcul de la décote dépend d’abord du nombre de trimestres nécessaires pour obtenir une retraite à taux plein.
Ce nombre varie en fonction de votre année de naissance : chaque génération se voit donc attribuer une durée d’assurance minimale à atteindre, fixée par la loi. Si vous partez à la retraite sans avoir validé cette durée, vous subissez une décote.

Le rôle de l’âge du taux plein automatique (67 ans)

Même si vous n’avez pas cotisé tous vos trimestres, la décote s’annule automatiquement à un certain âge, appelé âge du taux plein automatique. Une fois l’âge atteint de 67 ans, la retraite est liquidée au taux plein, même si la carrière n’est pas complète.

Le coefficient de minoration appliqué par trimestre manquant

La décote correspond à une réduction du taux de calcul de la pension.

• Dans le régime général, le taux plein est de 50 %.
• Chaque trimestre manquant entraîne une minoration de 0,625 % du taux , soit 1,25% de minoration appliqué à la pension de retraite de base
• Le nombre de trimestres retenus pour la décote est le plus petit entre :
  1. Les trimestres manquants pour atteindre la durée d’assurance requise,
  2. Les trimestres restants avant d’atteindre l’âge du taux plein automatique.

Cela permet de ne pas pénaliser excessivement un assuré proche de l’âge du taux plein.
La décote est plafonnée : elle ne peut pas dépasser un certain nombre de trimestres (par exemple pour un assuré partant en retraite à 63 ans, la décote est plafonnée à 16 trimestres (durée séparant l’âge légal de 67 ans).

Exemple chiffré de calcul

Prenons le cas de Pierre, salarié né en 1962 :

• Il doit valider 169 trimestres pour obtenir une retraite à taux plein.
• Il souhaite partir à l’âge de 63 ans, avec seulement 159 trimestres validés.
• Il lui manque donc 10 trimestres par rapport à la durée exigée.
• Il lui reste aussi 16 trimestres avant d’atteindre l’âge du taux plein automatique (67 ans).

On retient le plus petit nombre, soit 10 trimestres.

• Taux de minoration = 10 × 1,25 % = 12,5 %
• Son taux de liquidation sera donc 50 % – 6,25 % = 43,75 %

Résultat : sa pension de base sera calculée sur un taux minoré de 43,75 % au lieu de 50 %. Cette réduction est définitive et aura également des effets sur sa retraite complémentaire.

Quel est l’impact de la décote sur votre retraite ?

Conséquences sur la retraite de base (régime général)

La première conséquence de la décote est une réduction définitive du montant de la retraite de base.

• Le taux plein est fixé à 50 % du salaire annuel moyen (calculé sur vos 25 meilleures années).
• Si vous partez avec une décote, ce taux est réduit en fonction du nombre de trimestres manquants.
• La perte peut être significative : par exemple, pour un départ à 64 ans, la décote maximale correspondant à 12 trimestres manquants (plafond de la décote) soit une minoration de 15% de la retraite de base

Effets sur la retraite complémentaire Agirc-Arrco

La décote ne se limite pas à la retraite de base. Elle a également des conséquences sur la retraite complémentaire des salariés :

• Si vous partez à la retraite avec un taux minoré, vos points Agirc-Arrco sont soumis à un abattement définitif, appliqué selon un barème spécifique à ce régime.
• Le montant de votre retraite complémentaire est donc réduit, en fonction du nombre de trimestres manquants pour atteindre le taux plein ou de votre âge au moment du départ à la retraite. La solution la plus favorable pour vous est retenue.

Coefficients de minoration en fonction du nombre de trimestres manquants ou de l’âge au départ en retraite :

Age au départ à la retraite	Trimestres manquants	Coefficient de minoration	Age au départ à la retraite	Trimestres manquants	Coefficient de minoration
67 ans	0 trim	1	64 ans 3 mois	11 trim.	0,89
66 ans 9 mois	1 trim.	0,99	64 ans	12 trim.	0,88
66 ans 6 mois	2 trim.	0,98	63 ans 9 mois	13 trim.	0,8675
66 ans 3 mois	3 trim.	0,97	63 ans 6 mois	14 trim.	0,855
66 ans	4 trim.	0,96	63 ans 3 mois	15 trim.	0,8425
65 ans 9 mois	5 trim.	0,95	63 ans	16 trim.	0,83
65 ans 6 mois	6 trim.	0,94	62 ans 9 mois	17 trim.	0,8175
65 ans 3 mois	7 trim.	0,93	62 ans 6 mois	18 trim.	0,805
65 ans	8 trim.	0,92	62 ans 3 mois	19 trim.	0,7925
64 ans 9 mois	9 trim.	0,91	62 ans	20 trim.	0,78
64 ans 6 mois	10 trim.	0,9

Effets sur la retraite complémentaire des travailleurs indépendants

Pour les travailleurs indépendants, la retraite complémentaire (RCI) fonctionne par points.

• Si la retraite de base n’est pas attribuée à taux plein, un abattement est appliqué sur les points du RCI.
• Cet abattement est calculé en fonction du nombre de trimestres manquants, selon la même logique que dans le régime général : le nombre de trimestres manquants ou l’âge de l’assuré au moment de la liquidation. Le mode de calcul le plus avantageux est retenu.

Le taux de minoration (décote) appliquée à la pension complémentaire est de :

• 1 % de décote par trimestre manquant jusqu’à 12 trimestres
• 1,25 % par trimestre supplémentaire au-delà du 12ᵉ

Limitation de l’accès au cumul emploi-retraite total

La décote a une conséquence souvent méconnue : elle limite l’accès au cumul emploi-retraite intégral.

• Si vous partez avec une retraite à taux plein, vous pouvez reprendre une activité professionnelle sans plafond de revenus.
• En revanche, si vous partez avec une décote, vos revenus d’activité sont plafonnés.
• Un délai de carence de 6 mois doit être respecté si vous reprenez une activité salariée chez votre dernier employeur.
• Dans le cadre d’un cumul emploi-retraite limité, vous ne pouvez pas acquérir de nouveaux droits à la retraite pendant la période de cumul. Une seconde liquidation n’est possible qu’en cas de cumul emploi-retraite intégral.

Le cumul emploi-retraite devient donc restreint, ce qui peut réduire fortement votre capacité à compléter vos ressources.

Comment éviter ou limiter la décote retraite ?

Travailler plus longtemps pour atteindre le taux plein

La solution la plus simple pour éviter la décote est de prolonger son activité afin d’atteindre :

• soit la durée d’assurance requise en trimestres pour votre génération,
• soit l’âge du taux plein automatique (65 à 67 ans).

En travaillant quelques années supplémentaires, vous validez des trimestres supplémentaires et pouvez atteindre le taux plein sans pénalité. Dans certains cas, rester en activité au-delà peut même ouvrir droit à une surcote, c’est-à-dire une majoration de votre pension.

Racheter des trimestres de cotisation

Si vous ne souhaitez pas travailler plus longtemps, il est possible de racheter des trimestres,  manquants pour limiter ou supprimer la décote, dans la limite de 12 :

• Le rachat concerne notamment les années d’études supérieures ou les années incomplètes (moins de 4 trimestres validés).
• Le coût du rachat dépend de votre âge, de vos revenus et de l’option choisie, mais il peut être avantageux fiscalement car il est déductible du revenu imposable.
• En rachetant ces trimestres, vous réduisez le nombre de trimestres manquants et donc la minoration appliquée à votre retraite.

Pour en savoir plus sur le rachat de trimestres et ses avantages, consultez notre article complet dédié.

Profiter des dispositifs dérogatoires

Certaines situations ouvrent droit à des trimestres assimilés ou validés gratuitement, ce qui permet d’éviter ou de réduire la décote :

• Chômage indemnisé : les périodes indemnisées permettent de valider des trimestres ; dans certaines conditions, le chômage non indemnisé peut également être pris en compte.
• Arrêt maladie, maternité : ces périodes sont comptabilisées dans la durée d’assurance, à certaines conditions
• Incapacité, inaptitude ou handicap reconnu : ces situations ouvrent droit à des conditions de départ anticipé plus favorables.

Ces dispositifs permettent de compenser des périodes où l’activité a été interrompue et de sécuriser vos droits à une retraite au taux maximum.

Quelles différences entre décote et surcote retraite ?

Définition et fonctionnement de la surcote

La surcote est l’exact opposé de la décote.

• Elle correspond à une majoration de la pension de retraite accordée lorsque vous continuez à travailler au-delà de l’âge légal de départ et après avoir validé tous vos trimestres requis.
• Chaque trimestre supplémentaire cotisé augmente le montant de votre retraite.
• Dans le régime général, la surcote est de +1,25 % par trimestre supplémentaire.
• Elle est cumulative : plus vous travaillez longtemps après avoir atteint le taux plein, plus vous augmentez définitivement votre pension.

Alors que la décote pèse négativement sur le calcul de la pension, la surcote permet de l’améliorer de façon durable.

Comparaison entre décote et surcote :

	Décote	Surcote
Application	Lorsque l’assuré part sans avoir validé la durée d’assurance requise ou avant l’âge du taux plein automatique.	Lorsque l’assuré poursuit son activité au-delà du nombre de trimestres nécessaires ou après l’âge du taux plein automatique.
Effet sur la pension	Minoration définitive du taux de calcul (–1,25 % par trimestre, dans la limite d’un plafond selon l’âge au départ).	Majoration définitive du montant de la pension (+1,25 % par trimestre supplémentaire).

La décote sanctionne un départ anticipé ou une carrière incomplète, tandis que la surcote récompense la prolongation de l’activité. Ce sont deux mécanismes complémentaires qui visent à équilibrer le système de retraite et à réguler l’âge effectif de départ.

En résumé : la décote retraite représente une minoration définitive de votre pension si vous partez sans avoir validé tous vos trimestres ou avant l’âge du taux plein automatique. Son impact peut être significatif sur la retraite de base, la complémentaire et même sur l’accès au cumul emploi-retraite. Pour l’éviter ou la limiter, il est essentiel d’anticiper sa carrière, de connaître le nombre de trimestres requis et, le cas échéant, d’envisager des solutions comme travailler plus longtemps, racheter des trimestres ou bénéficier de dispositifs dérogatoires.

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