Comment valider un trimestre pour la retraite en 2025 ?

Le montant de la retraite en France dépend du nombre de trimestres acquis tout au long de la carrière. Pour bénéficier d’une retraite à taux plein, c’est-à-dire sans décote, il est nécessaire d’avoir validé un certain nombre de trimestres Depuis la réforme des retraites de 2023, le nombre de trimestres requis pour obtenir le taux plein varie en fonction de l’année de naissance. entre 167 et 172 trimestres pour les générations les plus récentes.

L’activité professionnelle permet de valider des trimestres cotisés. Il est également possible d’acquérir des trimestres assimilés lors de certaines périodes d’inactivité, comme le chômage, le congé parental ou la maladie. Quels sont les critères pour valider des trimestres en 2025 ?

Comment valider un trimestre cotisé ?

Le régime général de la Sécurité sociale couvre les salariés du secteur privé, les contractuels du secteur public ainsi que les travailleurs indépendants (artisans, commerçants). Ce régime fonctionne sur la base de cotisations retraite prélevées sur les salaires. Voici les règles à suivre pour valider des trimestres dans le régime général.

Revenu minimum pour valider un trimestre en 2025

Il n’est pas nécessaire de travailler trois mois complets pour valider un trimestre. Pendant toute la carrière, la validation des trimestres dépend du salaire soumis à cotisations sur une année donnée et non du nombre de jours travaillés. Il est possible de valider au maximum 4 trimestres par an quel que soit le revenu annuel.

Le seuil de revenu permettant de valider un trimestre correspond à l’équivalent de 150 heures rémunérées au SMIC brut au 1er janvier de l’année considérée.

Ainsi, en 2025, il faut 1 782 € de salaire brut pour valider un trimestre cotisé :

• Avec 1 782 € sur l’année, vous validez 1 trimestre
• Avec 3 564 €, vous validez 2 trimestres
• Avec 5 346 €, vous validez 3 trimestres
• Avec 7 128 €, vous atteignez 4 trimestres (maximum annuel)

Montant du salaire pour valider 1 trimestre avant 2025

Les seuils de revenu pour valider un trimestre évoluent chaque année en fonction de la revalorisation du SMIC. Les montants de salaire pour valider 1 trimestre les années précédentes sont indiqués ici.

Comment valider un trimestre assimilé ?

Les périodes d’interruption de travail, telles que le chômage, les congés pour élever un enfant ou les arrêts maladie prolongés, peuvent être prises en compte pour la retraite avec l’attribution de trimestres assimilés. Voici les principales situations ouvrant droit à des trimestres assimilés :

• Chômage indemnisé : Si vous percevez une allocation chômage après une perte d’emploi, chaque période de 50 jours de chômage indemnisé vous permet de valider 1 trimestre assimilé, dans la limite de 4 trimestres par an.
• Chômage non indemnisé : Certaines périodes de chômage non indemnisé peuvent également permettre l’attribution de trimestres sous certaines conditions.
• Arrêts maladie et invalidité : Les périodes d’arrêt de travail pour maladie, accident du travail ou maladie professionnelle, invalidité indemnisées par la Sécurité sociale permettent de valider 1 trimestre pour 60 jours d’indemnisation dans la limite de 4 trimestres par an.
• Congé maternité : Un congé maternité indemnisé permet de valider 1 trimestre par tranche de 90 jours d’indemnités journalières maternité.
• Congé parental d’éducation : Le congé parental, qui correspond à une suspension du contrat de travail pour élever un enfant en bas âge après un congé maternité ou paternité, permet de valider des trimestres assimilés. Chaque période de 90 jours de congé parental donne droit à 1 trimestre assimilé. Ces trimestres ne sont pas cumulables avec les trimestres de majoration enfant (8 trimestres attribués pour maternité/éducation), seule la formule la plus avantageuse est retenue.
• Service militaire : Chaque période de 90 jours d’incorporation permet de valider 1 trimestre assimilé. Une année complète de 12 mois de service militaire peut permettre de valider jusqu’à 5 trimestres, selon les règles d’arrondi appliquées.

Comment valider un trimestre pour les professionnels indépendants ?

Les travailleurs non-salariés (hors professions libérales affiliées à une caisse spécifique) sont désormais rattachée au régime général (anciennement Sécurité sociale des indépendants / RSI). Cela concerne notamment les artisans, commerçants, industriels ainsi que les micro entrepreneurs, en fonction de leur activité.

Pour les indépendants, la validation des trimestres de retraite dépend du revenu professionnel annuel déclaré pour les artisans et commerçants ou du chiffre d’affaires forfaitisé pour les micro entrepreneurs.

Validation de trimestres pour les indépendants

Pour les indépendants artisans et commerçants, entrepreneurs individuels ou en société, le calcul de la validation des trimestres fonctionne de manière similaire à celui des salariés du régime général. Le revenu annuel cotisé détermine le nombre de trimestres validés, avec un maximum de 4 trimestres par an. Les seuils de validation sont les mêmes que pour les salariés et reposent sur 150 heures de SMIC pour un trimestre. Par exemple, en 2025, un revenu net de 7 128 € permet de valider 4 trimestres.

Une cotisation minimale obligatoire s’applique même en l’absence de revenus permettant de valider au moins 3 trimestres par an.

Validation de trimestres pour les Micro entrepreneurs

Le régime micro entrepreneur (auto-entrepreneur) applique un mode de calcul particulier, car les cotisations sont proportionnelles au chiffre d’affaires et non au bénéfice. Un abattement forfaitaire (71 %, 50 % ou 34 % selon l’activité) est appliqué pour déterminer un revenu « forfaitaire » servant au calcul des trimestres. Concrètement, des seuils de chiffre d’affaires doivent être atteints pour valider 1, 2, 3 ou 4 trimestres, avec des montants différents selon la nature de l’activité.

• Activités commerciales (achat-revente, restauration, hébergement) : le chiffre d’affaires nécessaire est plus élevé en raison de l’abattement de 71 %. En 2025, il faut 24 579 € de chiffre d’affaires annuel pour valider 4 trimestres, soit 6 145 € pour valider 1 trimestre.
• Activités artisanales ou commerciales (BIC – prestations de services artisanales ou commerciales) : avec un abattement de 50 %, il faut 14 256 € de chiffre d’affaires annuel pour valider 4 trimestres en 2025, soit 3 564 € pour 1 trimestre.
• Prestations de services libérales non réglementées (BNC relevant du régime général) : avec un abattement de 34 %, il faut 10 800 € de chiffre d’affaires annuel pour 4 trimestres en 2025, soit 2 700 € pour 1 trimestre.
• Professions libérales affiliées à la CIPAV (BNC) : pour les micro entrepreneurs exerçant une activité libérale rattachée à la CIPAV, les seuils sont spécifiques et diffèrent de ceux du régime général.

Il est conseillé de vérifier régulièrement votre relevé de carrière afin de vous assurer que toutes les périodes d’activité et d’inactivité sont bien prises en compte. En cas d’omission (service militaire, périodes de maladie, chômage, etc.), vous pouvez demander une mise à jour auprès de votre caisse de retraite.

Si, en fin de carrière, il vous manque des trimestres pour atteindre le taux plein, vous avez la possibilité de racheter jusqu’à 12 trimestres pour les années d’études supérieures et les années incomplètes durant lesquelles vous avez validé moins de 4 trimestres.

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