En complément de la retraite de base versée par la sécurité sociale, la retraite complémentaire…
Rachat de points de retraite Agirc-Arrco : conditions et coût en 2025
Le rachat de points Agirc‑Arrco permet d’augmenter sa retraite complémentaire en comblant certaines périodes non ou peu cotisées. Réservé aux assurés ayant racheté des trimestres auprès du régime de base, ce dispositif mérite d’être bien compris avant d’y recourir. Dans cet article, nous verrons en détail les conditions d’éligibilité, le nombre de points pouvant être rachetés, le coût de l’opération, sa rentabilité réelle, ainsi que les démarches à suivre pour effectuer une demande.
Qu’est-ce que le rachat de points Agirc‑Arrco ?
Le rachat de points Agirc-Arrco permet d’améliorer le montant de sa future pension de retraite complémentaire en acquérant des points supplémentaires, qui viendront s’ajouter à ceux obtenus au fil de la carrière.
Ce dispositif s’adresse aux assurés ayant procédé au rachat de trimestres auprès du régime général pour certaines périodes non ou partiellement cotisées.
Quelles sont les situations permettant un rachat de points ?
Le rachat de points de retraite complémentaire Agirc-Arrco est réservé à certaines situations spécifiques liées à des périodes passées où peu ou pas de cotisations ont été versées. L’objectif est d’améliorer la future pension complémentaire. Ce dispositif concerne les années d’études supérieures ainsi que les années incomplètes.
Années incomplètes
Les années incomplètes correspondent aux années civiles au cours desquelles l’assuré n’a pas validé 4 trimestres auprès du régime général de la Sécurité sociale. Cela peut être dû à une activité à temps partiel, une entrée tardive dans la vie professionnelle, ou encore des interruptions de carrière.
Années d’études supérieures
Le dispositif permet également de racheter des points pour des années d’études supérieures qui n’ont pas donné lieu à une affiliation à l’Agirc‑Arrco à l’époque, faute d’activité salariée cotisante.
Sont concernées les études réalisées dans des établissements d’enseignement supérieur, dans des écoles techniques supérieures ou grandes écoles et dans des classes préparatoires aux grandes écoles.
Rachat complémentaire suite à un rachat de trimestres
Le rachat de points Agirc‑Arrco est conditionné à la réalisation d’un rachat de trimestres auprès de l’Assurance retraite. Cela signifie que sans rachat de trimestres, le rachat de points n’est pas autorisé.
Ce mécanisme permet ainsi d’aligner les droits acquis dans les deux régimes (base + complémentaire) pour optimiser sa retraite globale.
Combien de points peut-on racheter ?
Le nombre de points Agirc-Arrco que vous pouvez racheter est forfaitaire et limité,
- Le nombre de points pouvant être rachetés est fixé à 140 points par année concernée.
- Le rachat est limité à 3 années maximum, soit un total de 420 points Agirc‑Arrco.
Exemple : un salarié qui rachète 3 années d’études supérieures (soit 12 trimestres) pourra racheter jusqu’à 3 x 140 = 420 points Agirc‑Arrco.
Ce plafond s’applique quelle que soit la nature de la période concernée (études supérieures ou années incomplètes), dès lors que les conditions sont réunies et que le rachat de trimestres au régime général a été réalisé.
Quel est le coût du rachat de points Agirc‑Arrco ?
Le coût du rachat de points Agirc‑Arrco dépend de plusieurs variables, notamment l’âge de l’assuré, le nombre de points souhaités, et la valeur du point de retraite complémentaire en vigueur.
Méthode de calcul et barème 2025
Le montant à verser pour racheter des points Agirc‑Arrco est déterminé selon la formule suivante :
Montant du rachat = Nombre de points × Valeur de service du point × Coefficient d’âge
Les éléments de la formule sont définis ainsi :
- Nombre de points : le total que vous souhaitez racheter (maximum 420).
- Valeur de service du point Agirc‑Arrco : 1,4386 € à partir du 1ᵉʳ novembre 2024.
- Coefficient d’âge : un coefficient multiplicateur fixé selon votre âge au moment du versement.
Exemple : un salarié de 58 ans souhaite racheter 420 points (maximum) : coût estimé : 420 × 1,4386 × 27,8 = 16 797 €
Barème 2025 des coefficients de rachat de point Agirc-Arrco selon l’âge :
| Age | Coefficient | Age | Coefficient |
|---|---|---|---|
| 20 ans | 29,1 | 44 ans | 28,5 |
| 21 ans | 29,1 | 45 ans | 28,4 |
| 22 ans | 29,1 | 46 ans | 28,4 |
| 23 ans | 29,1 | 47 ans | 28,3 |
| 24 ans | 29,1 | 48 ans | 28,2 |
| 25 ans | 29,1 | 49 ans | 28,2 |
| 26 ans | 29,1 | 50 ans | 28,1 |
| 27 ans | 29,1 | 51 ans | 28 |
| 28 ans | 29 | 52 ans | 28 |
| 29 ans | 29 | 53 ans | 27,9 |
| 30 ans | 29 | 54 ans | 27,9 |
| 31 ans | 29 | 55 ans | 27,9 |
| 32 ans | 29 | 56 ans | 27,8 |
| 33 ans | 28,9 | 57 ans | 27,8 |
| 34 ans | 28,9 | 58 ans | 27,8 |
| 35 ans | 28,9 | 59 ans | 27,8 |
| 36 ans | 28,8 | 60 ans | 27,8 |
| 37 ans | 28,8 | 61 ans | 27,8 |
| 38 ans | 28,8 | 62 ans | 27,9 |
| 39 ans | 28,7 | 63 ans | 27,9 |
| 40 ans | 28,7 | 64 ans | 28 |
| 41 ans | 28,6 | 65 ans | 27 |
| 42 ans | 28,6 | 66 ans | 26 |
| 43 ans | 28,5 |
Plus le rachat est effectué tôt, moins il coûte : c’est donc un dispositif à anticiper si vous envisagez d’améliorer votre future pension complémentaire.
Peut-on déduire ce coût des impôts ?
Oui. Les sommes versées dans le cadre du rachat de points Agirc‑Arrco sont déductibles du revenu imposable, au même titre que les rachats de trimestres au régime de base.
Le montant déductible doit être reporté dans la déclaration de revenus, à la rubrique dédiée aux cotisations et rachats pour la retraite.
Est-ce que le rachat de points Agirc-Arrco est rentable ?
Le rachat de points Agirc-Arrco peut constituer une opération avantageuse pour augmenter sa pension complémentaire. Sa rentabilité réelle dépend de plusieurs paramètres : âge au moment du rachat, espérance de vie, niveau d’imposition.
Impact sur le montant de la retraite
Chaque point Agirc-Arrco racheté augmente le montant brut annuel de votre retraite complémentaire selon la formule suivante :
Pension annuelle = Nombre de points × Valeur du point
Exemple : un assuré qui rachète 420 points percevra 420 × 1,4386 € = 604 € brut par an, soit environ 50 € par mois (valeur du point au 1ᵉʳ novembre 2024).
Le nombre de points pouvant être rachetés est plafonné à 140 points par année, dans la limite de trois années, soit 420 points maximum. Cette limite encadre mécaniquement le gain potentiel sur la pension : même si le rachat permet d’améliorer sa retraite, l’impact reste modéré et ne permet pas à lui seul de compenser une carrière incomplète.
Cas où le rachat est déconseillé
Le rachat de points Agirc-Arrco n’est pas toujours pertinent, notamment dans les cas suivants :
- Espérance de vie réduite ou santé fragile : il est préférable de privilégier des dispositifs à effet immédiat ou réversible.
- Taux marginal d’imposition faible ou nul : la déduction fiscale est peu ou pas utile, ce qui réduit l’intérêt du rachat.
- Capacité d’épargne limitée : mieux vaut affecter ses ressources à d’autres priorités (PER, assurance-vie, remboursement de dettes…).
Comment effectuer une demande de rachat de points Agirc‑Arrco ?
Le rachat de points Agirc-Arrco ne se fait pas automatiquement. Il repose sur une démarche volontaire, à effectuer une fois le rachat de trimestres réalisé auprès du régime de base. Il est conseillé d’anticiper cette démarche, car elle peut prendre plusieurs semaines, et suppose de fournir des justificatifs précis.
Étapes à suivre et documents nécessaires
Voici les étapes à suivre pour effectuer une demande de rachat de points auprès de l’Agirc-Arrco :
- Réaliser un rachat de trimestres auprès de l’Assurance retraite (régime général), au titre :
- des années d’études supérieures,
- ou des années incomplètes (moins de 4 trimestres validés).
- Une fois le rachat accepté et payé, contacter votre caisse de retraite complémentaire Agirc‑Arrco pour déposer une demande de rachat de points.
- Fournir les documents suivants :
- Attestation de rachat de trimestres (transmise par la Cnav),
- Pièces d’identité, coordonnées, etc.
- La caisse vous envoie une proposition chiffrée (coût du rachat, nombre de points possibles) selon votre âge et les barèmes en vigueur.
- Après accord, vous devez signer l’offre et procéder au paiement, en une ou plusieurs fois selon les modalités proposées.
Où s’adresser ?
Votre demande doit être faite auprès du Groupe de protection sociale auquel vous êtes affilié (ex : Malakoff Humanis, AG2R La Mondiale, KLESIA, etc.).
Une fois le rachat finalisé, les points acquis sont inscrits sur votre relevé de carrière complémentaire. Ils seront pris en compte dans le calcul de votre pension lors de votre départ à la retraite.
A lire également : Rachat de trimestres : partir plus tôt et améliorer sa retraite
En conclusion : le rachat de points Agirc‑Arrco est un levier intéressant pour augmenter le montant de sa retraite complémentaire, à condition de répondre aux critères d’éligibilité et d’avoir déjà procédé à un rachat de trimestres auprès du régime de base. S’il peut améliorer la pension, son effet reste plafonné à 420 points. Le coût, variable selon l’âge, doit être soigneusement évalué, tout comme l’intérêt fiscal. La démarche doit être anticipée, car elle implique des formalités précises auprès de la caisse Agirc‑Arrco.
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