Comment augmenter votre retraite en travaillant plus longtemps avec la surcote ?

Vous allez atteindre l’âge légal de départ et le nombre de trimestres requis pour bénéficier d’une retraite à taux plein ? Vous hésitez entre liquider vos droits immédiatement ou poursuivre votre activité pour améliorer votre pension ? Le dispositif de surcote peut constituer une solution intéressante, permettant d’augmenter le montant de votre pension de base, en continuant à travailler. Chaque trimestre supplémentaire cotisé vous donne droit à une majoration de votre pension de base. Mais avant de faire un choix, encore faut-il comprendre le fonctionnement précis de ce dispositif, ses conditions, son mode de calcul, ses avantages ainsi que les différences avec d’autres dispositifs comme la retraite progressive ou le cumul emploi retraite.

Qu’est-ce que la surcote retraite ?

La surcote retraite est un mécanisme de majoration de la pension de retraite de base. Elle a été mise en place pour inciter les assurés à prolonger leur activité professionnelle au-delà de l’âge auquel ils remplissent les conditions pour bénéficier d’une retraite à taux plein, une fois l’âge légal atteint. Concrètement, chaque trimestre supplémentaire travaillé au delà permet d’augmenter de manière définitive le montant de la pension.

Ce dispositif s’adresse donc aux personnes qui choisissent de différer la liquidation de leurs droits à la retraite, dans le but d’obtenir une pension plus élevée.

À noter : la surcote concerne uniquement le régime de base mais travailler plus longtemps peut aussi générer des points supplémentaires dans les régimes complémentaires comme l’Agirc-Arrco.

Quelles sont les conditions pour bénéficier de la surcote ?

Le dispositif de la surcote a été conçu pour encourager les assurés à prolonger leur activité professionnelle au-delà du moment où ils remplissent toutes les conditions pour partir à la retraite à taux plein. Pour bénéficier de cette majoration, deux conditions principales doivent être réunies :

1. Avoir atteint l’âge légal de départ à la retraite

Depuis la réforme de 2023, l’âge légal est progressivement relevé, passant de 62 à 64 ans selon l’année de naissance. La surcote ne s’applique qu’à partir du premier jour du trimestre civil qui suit cet âge légal.

Par exemple : Un assuré né le 10 mai 1964 atteint l’âge légal de départ à la retraite à 63 ans, soit à compter du 1er juin 2027. S’il a déjà réuni le nombre de trimestres requis pour bénéficier du taux plein, il peut prétendre à une surcote s’il poursuit son activité professionnelle. La surcote ne commencera à être calculée qu’à partir du 1er juillet 2027.

2. Avoir validé tous les trimestres requis pour le taux plein

Le nombre de trimestres nécessaires pour bénéficier d’une retraite à taux plein varie selon l’année de naissance. Ce n’est qu’après avoir atteint ce seuil que les trimestres supplémentaires ouvrent droit à la surcote.

Par exemple, pour la génération née en 1964, il faut réunir 171 trimestres.

Comment est calculée la surcote ?

Une fois que vous avez réuni les conditions pour bénéficier d’une retraite à taux plein, chaque trimestre civil supplémentaire travaillé donne droit à une majoration de votre pension de base. Le point de départ du calcul de la surcote est déterminé par une période de référence, qui commence au plus tard des deux dates suivantes :

• le premier jour du trimestre civil suivant l’atteinte de l’âge légal de départ à la retraite,
• le premier jour du mois suivant la date à laquelle vous avez atteint le nombre de trimestres requis pour le taux plein.

Ces deux conditions sont cumulatives, c’est-à-dire que la surcote ne s’applique qu’à partir du moment où elles sont toutes deux remplies. La période de surcote prend fin à la date de liquidation effective de la retraite.

Le taux de majoration est de 1,25 % par trimestre supplémentaire. Cette surcote est calculée sur le montant annuel brut de la pension du régime de base (par exemple la CNAV pour les salariés du secteur privé).

Par exemple : si vous continuez à travailler 4 trimestres après avoir rempli les conditions du taux plein, votre pension de base sera majorée de 5 % de manière définitive.

Quelles sont les trimestres pris en compte pour la surcote ?

Seuls les trimestres supplémentaires réellement travaillés et ayant donné lieu à des cotisations sont pris en compte pour le calcul de la surcote. Autrement dit, vous devez continuer à exercer une activité professionnelle après avoir atteint l’âge légal et le taux plein, pour que chaque trimestre supplémentaire génère une majoration de 1,25 % de votre pension de base.

Les trimestres assimilés, comme ceux validés au titre du chômage, de la maladie, de l’invalidité ne permettent pas d’acquérir de trimestres de surcote, même s’ils prolongent la carrière.

Quels sont les avantages de la surcote ?

La surcote peut représenter un avantage financier non négligeable pour les personnes qui choisissent de différer leur départ en retraite. Ce dispositif est particulièrement intéressant pour celles et ceux qui souhaitent améliorer durablement leurs revenus, notamment en l’absence d’une retraite complémentaire élevée ou lorsqu’un départ tardif est envisagé.

La surcote est acquis de manière définitive. Elle ne s’applique cependant que sur le régime de base. En revanche, la poursuite d’activité permet également d’acquérir de nouveaux points dans les régimes complémentaires (Agirc-Arrco, Ircantec.. etc.).

Pour savoir si la surcote est avantageuse dans votre situation, il faut comparer le montant des pensions non perçues pendant la période où vous continuez à travailler, avec la majoration définitive de votre pension de base obtenue grâce à la surcote. Il s’agit d’arbitrer entre deux options :

• Percevoir immédiatement votre retraite de base et complémentaire
• Ou repousser votre départ afin de bénéficier, de manière définitive, d’une pension plus élevée

Pour éclairer ce choix, il peut être judicieux de projeter ces deux scénarios sur votre espérance de vie estimée, afin de mesurer l’impact financier de chaque option sur le long terme.

Par exemple, vaut-il mieux percevoir sa retraite de base et complémentaire pendant un an, ou repousser son départ d’un an afin de bénéficier ensuite d’une pension de base majorée de 5 %, à laquelle s’ajouteront de nouveaux points de retraite complémentaire ?

Comment choisir entre surcote, retraite progressive et cumul emploi retraite ?

Avant d’envisager de prolonger votre activité professionnelle, il est utile de comparer la surcote à deux autres dispositifs de fin de carrière : la retraite progressive et le cumul emploi retraite. Chacun fonctionne selon des règles spécifiques et répond à des objectifs différents.

Surcote ou retraite progressive ?

La retraite progressive permet de réduire son temps de travail tout en percevant une partie de sa pension de retraite, avant même d’avoir atteint l’âge légal et le taux plein. Elle constitue une solution souple pour aménager la transition vers la retraite.

À l’inverse, la surcote suppose d’avoir atteint l’âge légal de départ et validé tous les trimestres requis pour le taux plein. Elle intervient uniquement après cessation de la retraite progressive, lors de la liquidation définitive des droits.

Surcote ou cumul emploi retraite ?

Le cumul emploi retraite permet de percevoir simultanément une pension de retraite (base et complémentaire) et un revenu d’activité, à condition d’avoir liquidé l’ensemble de ses régimes de retraite. Les périodes travaillées après cette liquidation ne permettent pas d’acquérir de surcote, puisque celle-ci ne s’applique qu’avant la liquidation des droits.

Cependant, depuis la réforme de 2023, le cumul emploi retraite permet, à certaines conditions, d’acquérir de nouveaux droits qui feront l’objet d’une seconde liquidation ultérieure.

En résumé, le cumul emploi retraite est particulièrement adapté si vous souhaitez percevoir des revenus supplémentaires à court terme, alors que la surcote s’adresse plutôt à ceux qui privilégient une hausse durable de leur pension à long terme.

Qu’est-ce que la nouvelle surcote parentale ?

Depuis la réforme des retraites de 2023, l’âge légal de départ a été progressivement relevé de 62 à 64 ans. Cette évolution réduit les possibilités de bénéficier d’une surcote pour les personnes ayant déjà réuni tous leurs trimestres avant 64 ans. Elle pénalise notamment les femmes ayant élevé des enfants, qui pouvaient auparavant partir dès 62 ans à taux plein grâce aux trimestres de majoration. Pour compenser cette perte de surcote, une nouvelle surcote parentale a été introduite .

Conditions pour bénéficier de la surcote parentale

Pour bénéficier de la surcote parentale introduite par la réforme des retraites de 2023, vous devez remplir plusieurs conditions spécifiques :

• Être né à partir de 1964 ;
• Avoir obtenu tous les trimestres requis pour une retraite à taux plein (50 %) ;
• Avoir acquis au moins un trimestre de majoration parmi les suivants : maternité, éducation d’enfant, adoption, enfant handicapé, congé parental.

Calcul de la surcote parentale

Cette surcote parentale permet d’augmenter le montant brut de votre pension de retraite de 1,25 % par trimestre supplémentaire cotisé au cours de l’année précédant l’âge légal de départ à la retraite, à condition que vous ayez déjà validé les trimestres pour le taux plein. La majoration est plafonnée à 5 % maximum, soit 4 trimestres.

La surcote retraite constitue un levier efficace pour améliorer durablement le montant de votre pension, à condition d’avoir atteint l’âge légal de départ et d’avoir réuni tous les trimestres du taux plein. En choisissant de prolonger votre activité professionnelle, vous bénéficiez d’une majoration définitive de votre retraite de base sans oublier l’acquisition de points de retraite complémentaires. Ce choix doit s’intégrer dans une stratégie globale de fin de carrière, qu’il convient d’ajuster en fonction de vos objectifs personnels, de votre situation financière, et des autres options possibles comme le cumul emploi retraite.

Vous souhaitez optimiser votre départ à la retraite ?
Nous vous accompagnons pour analyser votre relevé de carrière, simuler différents scénarios de départ et définir la stratégie la plus adaptée à votre situation.
Découvrez notre offre de Bilan Retraite personnalisé