Retraite progressive pour les professions libérales CIPAV : conditions, calcul et démarches en 2025

La retraite progressive, désormais accessible aux professions libérales affiliées à la CIPAV depuis la réforme de 2023, offre la possibilité de réduire son activité tout en percevant une partie de sa pension. Pour bien comprendre ce dispositif, il est essentiel d’en connaître la définition et les professions concernées, les conditions d’accès, les changements apportés par la réforme de 2025, les modalités de calcul de la pension, les démarches à effectuer ainsi que les effets sur la retraite définitive.

Qu’est-ce que la retraite progressive pour les professions libérales affiliées à la CIPAV ?

Définition et principe du dispositif

La retraite progressive est un dispositif qui permet de liquider une partie de sa pension de retraite tout en continuant à exercer une activité professionnelle réduite. Depuis la réforme des retraites de 2023, elle a été élargie aux professions libérales affiliées à la CIPAV, en plus des salariés, artisans, commerçants et avocats.
Concrètement, le professionnel libéral peut diminuer ses revenus d’activité par rapport à la moyenne des cinq années précédentes et percevoir en parallèle une fraction de sa retraite de base. Cette fraction de pension est proportionnelle à la baisse d’activité.
L’objectif de ce dispositif est double : aménager une transition progressive vers la retraite définitive et garantir un revenu stable pendant cette période.

Professions libérales concernées

La retraite progressive s’adresse aux professions libérales rattachées à la CIPAV, c’est-à-dire :

• Construction et aménagement : architectes, géomètres, économistes de la construction…,
• Ingénierie et expertise : ingénieurs-conseils, experts judiciaires, experts en automobile…,
• Santé et bien-être : ostéopathes, psychologues, diététiciens, chiropracteurs…,
• Sports et montagne : guides de haute montagne, moniteurs de ski, accompagnateurs de moyenne montagne…,
• Arts, culture et patrimoine : artistes non affiliés à la Maison des artistes, guides conférenciers.

En revanche, certaines professions libérales relèvent d’autres caisses de retraite (médecins avec la CARMF, avocats avec la CNBF, notaires avec la CRPCEN, etc.) et sont donc soumises aux dispositifs spécifiques applicables à leur régime professionnel.

Quelles sont les conditions pour bénéficier de la retraite progressive en tant que professionnel libéral ?

L’accès à la retraite progressive pour les professions libérales affiliées à la CIPAV est soumis à plusieurs critères stricts. Ces conditions visent à garantir que le dispositif profite uniquement aux assurés en fin de carrière qui souhaitent réduire leur activité, tout en conservant un revenu minimum.

1. Âge minimum requis

À compter du 1er septembre 2025, l’âge minimum pour demander la retraite progressive est fixé à 60 ans.

2. Durée d’assurance

Le professionnel libéral doit avoir validé au moins 150 trimestres d’assurance tous régimes confondus (CIPAV, régime général, autres régimes de base).

3. Exclusivité de l’activité libérale

La retraite progressive est réservée aux assurés qui exercent exclusivement une activité libérale. Le cumul avec un emploi salarié, une activité commerciale ou artisanale n’est pas possible.

4. Réduction d’activité exigée

L’assuré doit réduire ses revenus professionnels de 20 % à 60 % par rapport à la moyenne de ses revenus des cinq années précédant la demande. Plus la réduction d’activité est importante, plus la fraction de pension versée sera élevée.

5. Seuils et planchers de revenus

Pour entrer dans le dispositif, il faut justifier d’un revenu professionnel d’activité libérale (année N-2) représentant au moins 40 % du SMIC annuel brut.

6. Maintien d’un revenu minimum

Pendant toute la durée de la retraite progressive, les revenus d’activité doivent rester supérieurs à 40 % du SMIC annuel brut.

Quels changements la réforme 2025 apporte-t-elle à la retraite progressive des professions libérales ?

Un décret publié le 15 juillet 2025 a modifié les conditions d’accès à la retraite progressive pour les professions libérales mais aussi aux assurés relevant du régime général (salariés, indépendants) et de certaines caisses spécifiques.

Abaissement de l’âge à 60 ans

Jusqu’à présent, la retraite progressive était réservée aux assurés âgés 2 ans avant leur âge légal de départ à la retraite, entre 60 et 62 ans. . La réforme de 2025 a abaissé l’âge d’ouverture du droit à 60 ans,

Application à partir du 1er septembre 2025

Le décret publié le 15 juillet a fixé la date d’entrée en vigueur au 1er septembre 2025. Seules les pensions prenant effet à compter de cette date pourront bénéficier des nouvelles règles. Les demandes déposées avant continueront d’être traitées selon les anciennes modalités.

Comment est calculé la retraite progressive pour un libéral affilié à la CIPAV ?

Le calcul de la retraite progressive suit les règles de droit commun, mais il ne concerne que certains droits. Pour les professions libérales affiliées à la CIPAV, la pension versée dépend du régime concerné et de la réduction d’activité choisie.

Retraite CIPAV concernée par le dispositif

La retraite progressive s’applique uniquement à la retraite de base de la CIPAV. La retraite complémentaire des professions libérales, gérée par la même caisse, n’est pas incluse dans le dispositif. En revanche, si le professionnel a cotisé dans d’autres régimes (comme le régime général et régime Agirc-Arrco en tant que salarié), la retraite progressive peut également être ouverte pour ces droits, selon les mêmes modalités.

Méthode de calcul de la pension progressive

La pension progressive est calculée en fonction de la réduction des revenus professionnels. Les revenus d’activité doivent représenter entre 40 % et 80 % des revenus antérieurs, ce qui correspond à une pension progressive allant de 60 % à 20 % de la pension complète.
Exemple : un professionnel qui réduit son activité de moitié (50 %) percevra 50 % de sa retraite de base CIPAV en complément de ses revenus.

Revenus de référence pris en compte

Pour déterminer le niveau de réduction, la caisse se base sur la moyenne des revenus professionnels actualisés des cinq années précédant la demande.

Quelles démarches effectuer pour demander la retraite progressive en tant que professionnel libéral ?

La mise en place de la retraite progressive pour les professions libérales affiliées à la CIPAV suppose le respect d’une procédure de liquidation. Le professionnel doit adresser une demande à sa caisse de retraite accompagnée de justificatifs.

Date de prise d’effet de la demande

Le départ en retraite progressive ne peut intervenir qu’au 1er janvier de l’année civile suivant le dépôt de la demande.

Versement provisoire à 50 %

Pendant les 18 premiers mois, la fraction de pension est versée à titre provisoire et fixée automatiquement à 50 % de la retraite de base, en attendant la vérification des revenus effectifs.

Ajustement annuel par la caisse de retraite

À partir du 1er juillet de la deuxième année, puis chaque année à la même date, la CIPAV ajuste le montant de la pension progressive. Le calcul repose sur le rapport entre les revenus professionnels réellement perçus l’année précédente et la moyenne des cinq années de référence. En cas d’écart, la caisse de retraite pourra soit verser un supplément de pension, soit déduire les sommes perçues en trop des mensualités à venir.

Quels sont les effets de la retraite progressive sur les droits à la retraite définitive ?

La retraite progressive permet de continuer à cotiser et d’améliorer ses droits pour la retraite définitive.

Cotisations et validation de trimestres

Durant la retraite progressive, le professionnel libéral reste assujetti aux cotisations sociales sur ses revenus d’activité. Le seuil minimal de revenus professionnels fixé à 40 % du SMIC annuel brut permet de valider 4 trimestres supplémentaires au cours de l’année.

Acquisition de points CIPAV

En parallèle, l’assuré continue d’acquérir des points de retraite de base et complémentaire CIPAV en fonction des revenus déclarés. Ces points viendront s’ajouter à ceux déjà acquis avant le passage en retraite progressive, ce qui augmente le montant futur de la pension.

Recalcul de la pension à la liquidation définitive

Au moment de la liquidation complète des droits, la caisse de retraite procède à un nouveau calcul de la pension. Celui-ci tient compte :

• des trimestres validés pendant la retraite progressive,
• des points acquis durant la période d’activité réduite,
• et de l’ensemble de la carrière de l’assuré.

Ainsi, la retraite progressive permet de percevoir une fraction de sa pension calculée à la date de départ en retraite progressive et d’améliorer ses droits en vue de la retraite définitive.

En résumé, la retraite progressive permet aux professions libérales affiliées à la CIPAV de réduire leur activité tout en percevant une fraction de leur pension, avec la possibilité de continuer à valider des trimestres et à acquérir des points. Grâce à la réforme de 2025 qui abaisse l’âge d’accès à 60 ans, ce dispositif offre une transition souple et sécurisée vers la retraite définitive, tout en préservant les droits futurs de l’assuré.

Anticiper sa retraite progressive pour sécuriser ses revenus
Nous analysons en détail votre relevé de carrière, réalisons des simulations personnalisées de votre retraite progressive et prenons en charge l’ensemble des formalités administratives auprès de la CIPAV. Découvrez notre service

FAQ – Retraite progressive pour les professions libérales affiliées à la CIPAV