Erreur de calcul retraite : ce que révèle le rapport 2025 de la Cour des comptes

En 2024, plus d’une pension sur dix a été mal calculée selon le rapport 2025 de la Cour des comptes, avec des erreurs souvent au détriment des assurés : trimestres manquants, salaires oubliés, points Agirc-Arrco non comptabilisés… Ces dysfonctionnements, parfois liés à la liquidation provisoire ou à des contrôles hétérogènes entre caisses, représentent un manque à gagner estimé à 900 millions d’euros. Dans cet article, nous faisons le point sur l’ampleur du phénomène, les erreurs les plus fréquentes, les causes et les démarches à entreprendre pour sécuriser votre future retraite.

Ce qu’il faut retenir :
– 1 pension sur 10 attribuée en 2024 comporte une erreur financière.
– 900 millions d’euros de manque à gagner pour les retraités.
– Trimestres oubliés, salaires non comptabilisés, points Agirc-Arrco manquants.
– La liquidation provisoire et le manque de contrôle aggravent la situation.
– Vérifiez votre relevé de carrière bien avant la retraite pour corriger les erreurs.

1 pension sur 10 mal calculée en 2024 : l’alerte de la Cour des comptes

Dans son rapport annuel publié en mai 2025, la Cour des comptes alerte une nouvelle fois sur la fiabilité du calcul des pensions versées par les caisses de retraite. Elle estime que plus d’une prestation sur dix attribuée en 2024 comporte au moins une erreur ayant un impact financier, le plus souvent au détriment du retraité. Une situation préoccupante qui témoigne de dysfonctionnements persistants dans le traitement des dossiers.

Un taux d’erreur toujours préoccupant malgré une légère amélioration

Le taux d’erreur relevé par la Cour des comptes s’élève à 10,5 % en 2024, contre 12,4 % en 2023. Si cette baisse est encourageante, elle reste jugée insuffisante par l’institution. La majorité des erreurs concernent des éléments essentiels au calcul de la pension, tels que des trimestres manquants, des salaires oubliés, ou des majorations non appliquées. Ces irrégularités témoignent d’un manque de rigueur dans les processus de liquidation, notamment en cas de retraite traitée en urgence ou sans toutes les pièces justificatives.

900 millions d’euros de manque à gagner pour les retraités

Les conséquences financières de ces erreurs sont loin d’être anecdotiques. La Cour des comptes estime que l’impact cumulé des pensions mal calculées atteint environ 900 millions d’euros, uniquement pour l’année 2024. Un retraité dont la pension est sous-estimée de 20 € par mois perd ainsi plus de 6 000 € sur 25 ans. Derrière ces chiffres, ce sont des milliers d’assurés qui voient leur pouvoir d’achat amputé sans même en avoir conscience.

Quelles sont les erreurs les plus fréquentes dans le calcul de la retraite ?

Les erreurs relevées par la Cour des comptes ne sont pas anecdotiques : elles sont souvent récurrentes et portent sur des éléments essentiels au calcul des droits à la retraite. Qu’il s’agisse de la retraite de base ou complémentaire, les sources d’erreurs sont multiples et peuvent engendrer des pertes financières significatives pour les assurés. Voici les situations les plus fréquemment observées.

Trimestres oubliés, salaires non comptabilisés, majorations non prises en compte

Parmi les erreurs les plus courantes dans la retraite de base (régime général), on retrouve :

• Des trimestres manquants, souvent dus à une absence de déclaration par l’employeur ou à une mauvaise interprétation de certaines périodes assimilées (maladie, maternité, service militaire, chômage…).
• Des salaires sous-évalués ou non reportés, en particulier pour les années anciennes ou pour les carrières hachées.
• Des majorations non prises en compte, notamment les majorations pour enfants, pour carrière longue ou pour handicap.
• Les périodes à l’étranger, notamment pour les expatriés ou détachés, sont rarement intégrées automatiquement et nécessitent une démarche active de l’assuré.

Ces erreurs peuvent réduire le nombre de trimestres validés ou le salaire annuel moyen retenu, deux paramètres clés du calcul de la pension.

Retraite complémentaire : points Agirc-Arrco manquants

Du côté de la retraite complémentaire, gérée pour les salariés par le régime Agirc-Arrco, les erreurs portent fréquemment sur :

• L’absence de points pour certaines années, souvent en lien avec des périodes de chômage indemnisé, de temps partiel ou de maladie.
• Des anomalies dans les relevés de carrière, notamment lorsque les données transmises par l’employeur sont incomplètes ou erronées.
• Des points non cumulés entre Agirc et Arrco avant leur fusion, ou mal calculés lors de la validations de services passés.

Ces erreurs sont d’autant plus problématiques qu’elles affectent souvent les carrières longues ou complexes, et qu’elles sont difficiles à détecter sans un examen attentif du relevé de carrière.

Pourquoi ces erreurs persistent ?

Malgré les alertes répétées de la Cour des comptes et les efforts engagés par certains organismes, les erreurs dans le calcul des pensions de retraite demeurent fréquentes. Plusieurs facteurs structurels et organisationnels expliquent cette situation : complexité des règles, hétérogénéité des pratiques, manque de ressources… Certaines procédures internes aggravent même le phénomène au lieu de le corriger.

La liquidation provisoire, source majeure de dysfonctionnements

Pour accélérer le versement des pensions, les caisses de retraite ont recours à une procédure appelée liquidation provisoire. Celle-ci permet de calculer une pension même si toutes les pièces justificatives n’ont pas encore été fournies par l’assuré.

En théorie, ce dispositif est temporaire, mais dans les faits, les erreurs provisoires deviennent souvent définitives, faute de régularisation effective. Les retraités ne sont pas toujours informés de cette situation, et beaucoup découvrent bien trop tard que leur pension a été sous-estimée, parfois pendant plusieurs années.

Des contrôles insuffisants et hétérogènes selon les caisses

Autre point soulevé dans le rapport 2025 de la Cour des comptes : l’absence d’un pilotage unifié des contrôles entre les différentes caisses de retraite. Chaque Carsat (Caisse d’assurance retraite et de la santé au travail) applique ses propres procédures de supervision, sans harmonisation au niveau national.

Résultat : les écarts de qualité de service sont importants selon les régions, et certains assurés sont plus exposés que d’autres aux erreurs. Cette hétérogénéité rend difficile toute amélioration globale du système.

Des progrès timides dans certaines régions comme les Hauts-de-France

Le rapport note tout de même quelques signaux encourageants. Par exemple, la Carsat Hauts-de-France a réduit de 9 points le taux d’erreur définitive en 2021, grâce à une mobilisation accrue de ses équipes.

Mais ces progrès restent isolés. Ailleurs, comme à la Carsat Sud-Est ou en Île-de-France, les erreurs persistent à un niveau élevé. La Cour des comptes souligne que les résultats positifs ne sont pas encore généralisés, faute de coordination, de formation suffisante et d’outils partagés à l’échelle nationale.

Comment vérifier et corriger votre retraite ?

Face au risque d’erreur dans le calcul de la retraite, il est essentiel de ne pas attendre le départ pour s’intéresser à ses droits. Une vérification en amont permet d’éviter bien des mauvaises surprises et de faire corriger les éventuelles anomalies avant qu’elles ne deviennent définitives. Voici les principales démarches à effectuer pour sécuriser votre future pension.

Consulter votre relevé de carrière

Le relevé de carrière est le document de base pour analyser votre carrière. Il récapitule l’ensemble des droits que vous avez acquis dans tous les régimes de retraite obligatoires, année par année.

Ce document est accessible à tout moment en ligne. Une lecture attentive permet de repérer les oublis de trimestres, les années sans revenus ou les anomalies de carrière.

C’est souvent en consultant ce relevé que les assurés découvrent des erreurs dans la prise en compte de leurs périodes travaillées ou indemnisées.

Demander une révision de vos droits en cas d’erreur

Si vous identifiez une anomalie sur votre relevé, vous pouvez demander une régularisation auprès de l’organisme concerné (CARSAT, CNAV, Agirc-Arrco, etc.). Il est conseillé de fournir un maximum de justificatifs : bulletins de salaire, attestations Pôle emploi, certificats militaires, etc.

Selon les cas, cette révision peut porter :

• sur les droits passés (révision de droit) et entraîner un rappel rétroactif ;
• ou sur le montant futur de la pension (révision de service).

Il est recommandé d’anticiper cette démarche plusieurs mois avant la date prévue de départ à la retraite, afin d’éviter une liquidation basée sur des données incomplètes.

Anticiper pour éviter les mauvaises surprises

Trop souvent, les assurés découvrent l’erreur une fois la pension versée… parfois avec plusieurs mois, voire années de retard. Anticiper est aujourd’hui la meilleure garantie pour percevoir l’intégralité de ses droits et éviter une perte financière durable.

L’importance d’une vérification avant la liquidation

Une fois la demande de retraite déposée, les marges de correction deviennent plus limitées, surtout si la pension est liquidée provisoirement. En vérifiant votre carrière deux à trois ans avant votre départ, vous vous donnez le temps :

• de repérer les éventuelles anomalies (trimestres manquants, salaires oubliés, points non comptabilisés) ;
• de rassembler les pièces justificatives nécessaires ;
• d’initier des démarches de régularisation en toute sérénité.

Cette anticipation permet aussi d’optimiser votre départ (carrière longue, surcote, choix de date…).

Faire appel à un conseiller pour un audit retraite personnalisé

Comprendre l’ensemble de ses droits retraite et corriger les éventuelles erreurs peut s’avérer complexe, surtout si votre parcours professionnel est varié ou multi-régime. Un conseiller retraite peut vous accompagner dans :

• l’analyse détaillée de votre relevé de carrière,
• la détection des erreurs ou oublis,
• la stratégie optimale de départ.

Un audit retraite personnalisé vous offre une vision claire, chiffrée et sécurisée de votre future pension, et vous aide à prendre les bonnes décisions.

En résumé : les erreurs de calcul de retraite ne sont pas une fatalité. Mais pour les éviter, mieux vaut ne pas attendre le dernier moment. En anticipant votre départ, en vérifiant vos droits et en vous faisant accompagner si besoin, vous mettez toutes les chances de votre côté pour bénéficier de la retraite que vous méritez vraiment.

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